资金计划管理办法规定总则第1条为提高公司资金使用效益，加强资金筹集、使用的计划性，规范公司资金计划管理工作，特制订本办法。第2条本管理规定所称资金，是指库存下面是小编为大家整理的资金计划管理办法规定4篇,供大家参考。
资金计划管理办法规定篇1
总则
第1条 为提高公司资金使用效益，加强资金筹集、使用的计划性，规范公司
资金计划管理工作，特制订本办法。
第2条 本管理规定所称资金，是指库存现金、银行本外币存款及各种有价证
券，包括资金的收入、支付、结存。公司应当将所有资金业务纳入本
单位资金计划。
第3条 本制度适用于公司。
第二则资金计划的编制内容
第4条 资金计划是指公司的货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币
资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
第5条 资金计划按内容分为资金收入计划和资金使用计划，各部门均应分别
按、月度编制。对于、月度资金计划中涉及金额较大或重要
项目，应在当、月度资金计划中编制项目子计划，包括：
1.管理费用计划。
2.项目工程款支出计划。
3.固定资产购置计划。
4.融资计划。
5.还本付息计划。
6.销售计划。
7.其他。
第6条 资金收入计划
1.销售收入：销售部门依据各种销售条件及收款期限，编制可收（兑）现
计划数。
2.劳务收入：提供劳务、技术服务部门依据公司收款条件及合同规定编列
可收（兑）现计划数。
3.其他收入：凡无法直接归属上述收入的都属于其他收入，包括废料收入、营业外收入等。其中，计划数额在十万元以上的，均应加以说明。
第7条 资金支出计划
1.材料支出
公司采购部门按照项目实施计划编列外购材料的资金使用计划。
2.薪金支出
公司工资管理部门依据工资、奖金制度及产销计划、最近实际发生数等资料，斟酌预计编列资金支付计划。
3.期间费用
销售费用：公司销售部门依据销售、营业计划，参照以往、月份销售费用占销售额、营业额的比例推算编列。
管理费用：公司管理部门参照以往实际数及管理工作计划编列。
财务费用：资金管理部门依据资金融资情况，核算利息支付编列。
4.税款支出
财务部门依据销售计划，参照以往、月份税款支出占销售额的比例，预计所需支付资金，编列支付计划。
5.偿还借款支出
资金管理部门根据长期借款、短期借款的还款期限、利息支付方式以及新的融资计划，预计归还的本金和利息，编列资金支付计划。
6.其他支出
凡不属于上列各项的支出都属于'其他支出“其中，计划数额在十万以上者，均应加以说明。
第8条 银行借款及其他
资金管理部门根据整个公司的收支计划、资本结构，合理计划按排融资包括短期借款、长期借款等，以保证公司经营所需资金。
...(想阅读全部图文内容，您需要先登陆！)
推荐访问:管理办法 资金 计划 资金计划管理办法规定有哪些 资金计划制度 资金计划要求 什么是资金计划管理 资金计划编制依据 资金计划实施方案 资金计划的定义 资金计划由谁来做 资金计划包括哪些支出 资金计划使用说明
